Réversibilité

Le bénéficiaire d’une assurance vie peut, s’il le souhaite, lorsqu’il décide de percevoir les sommes épargnées sous la forme d’une rente viagère, désigner un bénéficiaire de réversion, qui pourra ainsi se voir verser une allocation, dans le cas où l’assuré viendrait à décéder avant lui. Contrairement à la réversion des pensions de retraite, la formule proposée ici ne se limite pas seulement au conjoint et permet de voir reverser le reste de la rente à la personne de son choix de manière totalement libre.

La désignation d’un bénéficiaire de réversion n’est cependant pas sans conséquences car, en effet, lors du calcul du montant de la rente à verser, l’assureur est amené à prendre en compte l’espérance de vie des deux personnes pouvant prétendre à ces versements, diminuant ainsi son montant, dans la mesure où la personne désignée dispose bien souvent d’une espérance de vie supérieure à celle du souscripteur.

Afin de limiter cette conséquence, lors de la désignation du bénéficiaire de la pension de réversion, le souscripteur peut déterminer, de manière totalement libre, quel pourcentage de la rente viagère ce dernier percevra après son décès, permettant ainsi de diminuer les pertes causées par l’augmentation de la durée des versements calculée par l’assureur.

Lors de la mise en place d’un tel dispositif, il convient donc d’être particulièrement vigilant, aussi bien dans le choix du bénéficiaire de la pension de réversion, que dans celui du pourcentage attribué, dans la mesure où les dispositions adoptées, dans ce cadre-là, seront définitives, aucune modification ne pouvant être effectuée par la suite.