Bien que cette démarche résulte souvent d’une volonté individuelle de se constituer un capital dans le but de préparer son avenir, ou d’assurer à ses proches une sécurité financière leur permettant d’assumer les conséquences de son propre décès, des mécanismes collectifs sont également disponibles.

En matière d’assurance vie, il est en effet possible, pour un couple marié sous le régime de la communauté universelle, de souscrire un contrat garantissant le versement des sommes épargnées, au conjoint survivant, ou à un bénéficiaire préalablement désigné, suite au décès du second époux. Bien que présentant certains avantages au niveau de son imposition, l’adhésion conjointe reste à utiliser avec précaution, l’administration fiscale pouvant, en cas d’abus, requalifier le capital libéré en donation.

Il est aussi possible, dans certaines situations, d’opter pour un contrat collectif, ce dispositif consistant alors dans l’application d’un tarif négocié à l’avance pour une cible déterminée, et donnant accès à des conditions plus avantageuses, du fait du nombre important de personnes auxquelles il s’adresse. Ces formules, souvent proposées par une banque ou un employeur, qui devient le souscripteur, à ses clients ou à ses salariés, qualifiés d’adhérents, dans le cadre d’un accord passé avec un assureur, présentent l’avantage d’ouvrir la protection fournie par l’assurance vie à un public plus large.