Garantie plancher

Dans le cadre d’une assurance vie en cas de vie, la garantie plancher est un dispositif assurant le versement d’un capital, dont le montant est défini à l’avance, en cas de décès du souscripteur, rapprochant ainsi ce contrat d’une assurance vie en cas de décès. Parfois intégrée d’office, cette disposition fait le plus souvent partie d’une option qu’il convient de souscrire lors de l’ouverture du placement.

La garantie plancher permet de s’assurer que, suite au décès du souscripteur d’une assurance vie en cas de vie, le bénéficiaire percevra bien, au minimum, les montants qui y ont été investis, ce qui n’est habituellement pas le cas, étant donné que ces sommes sont prévues pour être intégrées dans l’actif successoral du défunt, et ce, que le placement ait réalisé des pertes ou des bénéfices.

Il existe quatre types de garanties plancher différentes : la garantie plancher, permettant de souscrire un capital décès dont le montant est égal aux sommes investies, la garantie plancher indexée, consistant en un montant plus faible revalorisé chaque année d’un pourcentage déterminé, la garantie plancher cliquet, fixant le montant du capital décès à la valeur maximale atteinte par l’épargne, et la garantie plancher majorée, prévoyant le versement d’un capital décès dont le montant est établi à l’avance.

Il est ainsi possible, grâce à la garantie plancher, de profiter des avantages d’une assurance vie en cas de vie, tout en se voyant assurer, suite à son décès, du versement du capital prévu au bénéficiaire désigné, dans des conditions fiscales optimales, en termes de droit de succession.